下午5点40分更新

一马公司浮现越来越多丑闻，已成大马政经界一颗定时炸弹。财经日报《The Edge Financial Daily》今日踢爆，富豪刘特佐与沙地石油国际公司，通过一马公司诈取逾18亿美元。

该报今日在封面头条，以“刘特佐与沙地石油国际公司如何欺诈马来西亚18亿3000万美元”为题，详细阐述两者如何挪用一马公司，投资在沙地石油国际公司联营计划的18亿3000万美元。

“我们在此报告当中，胪列一马公司与沙地石油国际公司三年生意来往期间的所发生的种种事实，尤其是一马公司投资18亿3000万美元现金的状况。”

“我们的报告，拥有银行转账与银行结单等文件证据所支撑。”

不存在的土库曼资产

报道指出，一马公司与沙地石油国际公司的联营计划中，一马公司出资10亿美元持联营公司的40%股权，而沙地石油国际公司，则以总值27亿美元的资产，持联营公司的60%股权。

沙地石油国际公司聘用爱华德（Edward Mors）为公司资产估价，而他则评估该公司的土库曼资产价值为35亿美元，而阿根廷的资产为1亿800万美元。

不过，沙地石油国际公司当时并非土库曼资产的主人，该资产反而归塞浦路斯的Buried Hill Energy有限公司所拥。沙地石油国际公司只是与对方商谈购买土库曼资产。

报道说，一马公司管理层并未聘请自身的独立估价师评估资产价值，没遵守董事局的决定。

“沙地石油国际公司向联营计划出售其未拥有的资产，犯下了欺诈罪。”

七亿美元贷款是欺诈

报道写道，沙地石油国际公司与Buried Hill Energy公司谈判取消以后，沙地石油国际公司取回710万美元的定金，但没将它归还联营计划。

“这笔定金理应归还至联营计划，因为它是沙地石油公司向联营计划出售的部分资产。”

该报写道，沙地石油国际公司向联营公司发出虚假的7亿美元贷款，也是欺诈行为。

该报说，一马公司董事局批准提供联营公司10亿美元，但该公司时任首席执行长沙鲁哈米在未经董事局批准下，将7亿美元汇入刘特佐（见图）的Good Star银行户口，而 两名董事愤而辞职 。

“7亿美元转账，也违反了国家银行所批准的一马公司为联营计划转账10亿美元。国家银行批准（一马公司）向联营计划摩根大通的户口支付款项，而不是其他人。”

根据媒体早前报道，一马公司也曾于2010年，分别借给这家联营公司5亿美元和3亿3000万美元。

因此，一马公司一共在这家联营公司，投资了18亿3000万美元。不过，这项联营计划在6个月后宣告腰斩。

7亿美元进刘特佐公司

紧接着，报道列举多项证据，证明一马公司向Good Star公司汇款7亿美元之时，Good Star属于刘特佐所有。

该报道也制作资金流动图表，显示一马公司的资金如何流入个人户口。

其中：

自2009年至2011年期间，Good Star从一马公司与沙地石油投资的18亿3000万美元当中，接获9亿7000万美元，当中5亿2900万美元流入刘特佐的新加坡银行户口。

刘特佐所持有的Javace私人有限公司，从PetroSaudi International Seychelles公司接获2亿6000万美元。

沙地石油国际公司股东塔列（Tarek Obaid）从一马公司接获2亿6000万美元。事后，塔列向沙地石油的伙伴吐奇王子（Prince Turki Abdullah Al Saud）支付7700万美元；向联营公司首席执行员玛浩尼（Patrick Mohany）支付3300万美元；另100万美元给纳瓦夫（Nawaf Obaid）。

沙地石油公司的旗下多个公司，则接获3亿3000万美元，其中1亿8500万美元用以购买钻油船。

此乃诈骗洗黑钱行为

报道说，一些人收到资金后，用作私人投资，如玛浩尼（Patrick Mahony）就使用1000万美元，在英国购买房子。

“这一切显示，这是一宗诈骗与国际洗钱行为。一马公司资金通过美国清算银行，从马来西亚到瑞士，再到英国、阿联酋与新加坡。”

“一马公司资金问题，已不再是国内问题，而是全球诈骗，以及涉及美国、英国、瑞士、新加坡’；国际银行如摩根大通、RBS Coutts、瑞士瑞信银行、汇丰、花旗、德意志银行等的的洗钱问题。”

着手填补逾22亿黑洞

报道问道，一马公司原应赚取4亿美元利润，但鉴于所投资的18亿3000万美元现金消失不见，该公司开始着手填补这黑洞。

“截止2012年，沙地石油发出的22亿3000万美元伊斯兰债券全已被（一马公司）认购。较后，它也获得沙地石油服务有限公司（PetroSaudi Oil Services Limitec）49%股权的赔偿。”

“2012年9月12日，一马公司以23亿2000万美元将这49%股权，卖给宝桥融资有限公司（Bridge Partners International Investment）。宝桥融资并未缴付现金，而是发出本票（promissory note）。”

“同日，一马公司通过子公司Brazen Sky私人有限公司，把23亿2000万美元本票投资到宝桥环球基金SPC（Bridge Global Absolute Return Fund SPC）。这个是由宝桥投资管理公司（开曼）私人有限公司所管理的基金。”

阿尔巴公司介入担保

报道写道，根据其公司简介，此基金专门从事高风险投资，投资者有可能失去所有资金。

报道指出，由于一马公司无法证明收在SPC的23亿2000万美元的实际价值，而当时的稽查公司毕马威（KPMG），不愿为其志期2014年3月31日的年度财政报告签字，而遭一马公司解雇，并聘请安永（Ernst & Young）。

不过，一马公司一样与安永，就这个资产是否值23亿2000万美元而闹分歧。最终，阿尔巴投资公司介入，担保这笔款项。

刘特佐赚取十亿令吉

报道也揭露，刘特佐和他的伙伴，如何利用一马公司其中2亿6000万美元，来赚取10亿令吉

报道写道，2008年至2010年期间，刘特佐通过Putrajaya Perdana有限公司、Loh & Loh Corp 有限公司等上市公司的方式，赚取了1亿6600万令吉，以及通过资产管理公司Unity Capital，出售一块地给砂州元首泰益玛目（见图）家族的第一银行集团（UBG），赚取3亿5000万令吉。

“2010年9月，刘特佐控制的Javace私人有限公司，以14亿令吉献议收购第一银行集团。这笔资金是7亿令吉贷款，以及PetroSaudi International Seychelles通过塔列银行户口，所借出的2亿6000万美元贷款所组成。”

“这笔2亿6000万美元，来自一马公司认购的5亿美元伊斯兰债券。这项伊斯兰债券这是沙地石油同一个月发行的。”

报道指出，Javace公司收购第一银行集团后，后者则拥有：

1. 价值6亿8000万令吉的PutrajayaPerdana

2. 价值3亿3000万令吉的Loh & Loh

3. 价值3亿1500万令吉的Unity Capital

4. 8200万令吉的现金

收购转卖给自家公司

报道指出，2012年9月，第一银行集团以2亿4000万令吉，向Cendana Destini私人有限公司出售Putrajaya Perdana。它也以2亿6000万令吉，将Loh & Loh售给Selesa Produktif私人有限公司。

报道说， Cendana Destini 和 Selesa Produktif 都由同一家秘书服务公司（B&M Consultancy Services私人有限公司）所成立，这家公司也成立另一些由刘特佐拥有的公司。这包括Javace、Majestic Masterpiece私人有限公司和Wynton Private Equity私人有限公司。至于Putrajaya Perdana 与 Loh & Loh的买家，则利用第一银行集团，赚取了5亿1000万令吉。

“2014年，朝圣局基金以未知的数额，认购Putrajaya Perdana的30%股份。”

“2014年，Javace与第一银行集团关系紧张，Javace支付7亿银行贷款后，取消了一切UBG的投资。”

“Javace所承担的7亿5000万令吉损失，与一马公司从沙地石油发行的伊斯兰债券所获的2亿6000万美元现金，是相同数额的。”

“这项损失，使一马公司的资金，与Putrajaya Perdana与Loh & Loh新股东所获得的利润脱钩。这些人是谁呢？”